Налоговое консультирование

Описание мероприятия

Для кого эта программа

Обучение предназначено как для опытных специалистов с высшим экономическим образованием или образованием и стажем работы по специальности свыше 3-х лет, так и для специалистов с непрофильным образованием. 

Выдаваемые документы

После окончания обучения выдается диплом о профессиональной переподготовке Финансового университета.

Описание программы

Целью программы «Налоговое консультирование» является формирование у претендентов профессиональной и психологической готовности к налоговому консультированию.

Стоимость:

• Обучение - 53 500 руб.;
• Аттестация и обеспечение учебно-методическими материалами Палатой налоговых консультантов -  11 000 руб. (перечисляется слушателем в ПНК в течении 10 дней после начала обучения).
  

Учебный план:

Введение в специальность. Налоговая политика государства на современном этапе.

Налоговое право.

Предмет, система и источники налогового права. Общие условия установления налогов и сборов. Налоговая система Российской Федерации.
Налоговые правоотношения. Представительство в налоговых правоотношениях. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
Налоговый контроль. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые споры и их разрешение. Обязательный досудебный порядок урегулирования налоговых споров.

Налогообложение юридических и физических лиц.

Федеральные налоги и сборы. Налог на добавленную стоимость. Акцизы.
Налог на доходы физических лиц. Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых. Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов. Государственная пошлина. Региональные налоги
Налог на имущество организаций. Налог на игорный бизнес. Транспортный налог. Местные налоги и сборы. Земельный налог. Налог на имущество физических лиц. Торговый сбор. Специальные налоговые режимы. Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог). Упрощенная система налогообложения. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции. Патентная система налогообложения. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования. Таможенные платежи. Организация налогового учета.

Правовое регулирование экономической деятельности.

Теоретические основы правового регулирования. экономической деятельности. Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности. Правовой инструментарий экономической деятельности. Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности. Особенности правового положения участников экономической деятельности. Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности.
Юридические лица. Предпринимательская деятельность граждан без образования юридического лица. Особенности правового статуса субъектов малого и среднего бизнеса. Несостоятельность (банкротство) юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, граждан. Объекты гражданских правоотношений. Имущественные права участников экономической деятельности. Виды объектов гражданских правоотношений. Право собственности и иные вещные права. Правовые средства экономической деятельности. Обязательства в гражданских правоотношениях. Сделки и договоры как основание возникновения обязательств. Решения собраний как юридический акт. Представительство. Доверенность как сделка. Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности. Отдельные виды договоров в экономической деятельности. Договоры о передаче имущества в собственность. Договоры о передаче имущества в пользование. Договоры о выполнении работ. Договоры об оказании юридических и фактических услуг. Договоры займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования. Договоры об организации предпринимательской деятельности. Осуществление и защита прав участников экономической деятельности. Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности. Сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности. Судебная защита прав участников экономической деятельности. Правовое регулирование трудовых отношений.

Бухгалтерский учет и отчетность.

Основы бухгалтерского учета. Учет внеоборотных активов. Учет материально-производственных запасов. Учет расходов по оплате труда. Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции. Учет денежных средств. Учет расчетов. Учет кредитов, займов. Учет финансовых вложений. Учет капитала. Учет финансовых результатов. Бухгалтерская отчетность.
Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации.

Финансово-экономический анализ для целей налогового консультирования.

Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости в налоговом консультировании. Анализ финансовых результатов организации с учетом факторов налогообложения. Налоговые показатели в анализе деловой активности, рентабельности и банкротства. Особенности анализа основного, оборотного капитала и денежных потоков в налоговом консультировании. Анализ налоговой нагрузки и налоговых рисков организации. Маржинальный анализ и концепции риск-менеджмента в оценке вариантов налоговых решений. Элементы инвестиционного анализа в налоговом консультировании. Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации.

Организация и методика налогового консультирования.

Организационно-методические основы налогового консультирования. Налоговое консультирование как правовой процесс. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. Изучение судебных актов по налоговым спорам. Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений. Разбор практических ситуаций. Психологические аспекты налогового консультирования.

Результат обучения:

В ходе ее достижения решаются следующие задачи: 

• образовательные: формировать, систематизировать и расширять знания в области налогового, гражданского, трудового, бухгалтерского, бюджетного законодательства и других отраслей права, применения их на практике. Формировать умения: анализировать ситуацию налогоплательщика; быстро ориентироваться в нормативных документах, в том числе и Налоговом кодексе; определять необходимые нормативные документы для решения проблемы налогоплательщика; разъяснять налогоплательщику порядок применения налогового законодательства; давать обоснованный совет налогоплательщику;
• развивающие: развивать профессионально-значимые качества налогового консультанта: творческий интеллект, коммуникативные, речевые качества, наблюдательность;
• воспитательные задачи: формировать интерес к налоговому консультированию, как к профессиональному виду деятельности; познавательный интерес, устойчивую мотивацию к овладению квалификацией, профессиональную уверенность, положительное эмоциональное отношение к обучению. 

Требования к поступающим:

• высшее экономическое и/или юридическое образование (или непрофильное высшее образование и профессиональная переподготовка в сфере экономики и/ или права), и стаж работы в области экономики и/или права не менее 3 из последних 5 лет, предшествующих году аттестации;
• непрофильное высшее образование и стаж работы в области экономики и/или права не менее 5 из последних 7 лет, предшествующих году аттестации;
• среднее профессиональное экономическое и/или юридическое образование и стаж работы в области экономики и/или права не менее 7 из последних 10 лет, предшествующих году аттестации.